Валютный контроль
Обслуживание в иностранной валюте
- Проведение любых форм расчетов (документарные аккредитивы, документарные и чистые инкассо).
- Проведение гарантийных операций.
- Помощь в структурировании расчетов по внешнеторговым контрактам и контрактам между резидентами на территории РФ.
- Проведение расчётов с использованием инструментов кредитования и торгового финансирования.
- Консультация на любом этапе совершения сделки.
Порядок заполнения документов валютного контроля
Актуальные вопросы по исполнению требований Инструкции Банка России от 16.08.2017 №
Какую информацию нужно сообщить уполномоченному банку при платеже в пользу нерезидента по контракту без требования о его постановке на учет в соответствии с Инструкцией № 181-И?
В соответствии с требованиями Инструкции №
Нужно ли ставить на учет контракты (кредитные договоры), по которым ранее были оформлены паспорта сделок?
Никаких действий по контрактам, на которые ранее были оформлены ПС, от резидентов не требуется. Все такие контракты/кредитные договоры с 01.03.2018 г. считаются поставленными на учет в уполномоченном банке. Номер ПС становится уникальным номером контракта/кредитного договора (УНК).
Нужно ли предоставлять документы в Банк при зачислении на расчетный счет валюты РФ при сумме договора более 200 тыс. руб., если сумма договора не требует его постановки на учет?
Инструкция №
Почему в банк необходимо предоставлять информацию об ожидаемом сроке и сроке возврата аванса, когда Инструкцией № 181-И предусмотрено представление только информации об ожидаемом сроке репатриации ранее уплаченного аванса?
Согласно пункта 2) части 1.1 Статьи 19 Федерального закона
Необходимо ли предоставлять в банк учета контракта (банк УК) корректирующую СПД при изменении ожидаемого срока поступления выручки?
Согласно пункту 8.7 Инструкции
Какие документы необходимо предоставить резиденту в Банк в случае перевода поставленного на учет контракта (кредитного договора) на обслуживание из другого уполномоченного банка в Банк ВТБ (ПАО)?
Для перевода в Банк на обслуживание контракта (кредитного договора), ранее поставленного на учет в другом уполномоченном банке, резиденту необходимо предоставить информацию об уникальном номере контракта/кредитного договора (УНК), а также контракт (кредитный договор) либо выписку из такого контракта (кредитного договора), содержащую информацию, необходимую для заполнения I раздела Ведомости банковского контроля по контракту/кредитному договору.
Для направления «новым» банком запроса в Банк России требуется наличие информации о дате и основании снятия с учета контракта/кредитного договора в «прежнем» банке.
Какие документы необходимо предоставить в банк, если изменились сведения об адресе резидента, у которого имеется контракт, поставленный на учет в уполномоченном банке? В какие сроки?
В случае изменения сведений о резиденте, поставившем на учет контракт (кредитный договор), резидент должен представить в Банк заявление о внесении изменений в раздел I ведомости банковского контроля, оформленное в соответствии с требованиями п. 7.2 Инструкции №
Рекомендованная Банком форма заявления размещена на сайте Банка и реализована в системах дистанционного обслуживания.
Заявление представляется резидентом не позднее тридцати рабочих дней после даты внесения соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц, либо в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, либо в реестр нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо в реестр адвокатов субъекта Российской Федерации.
Где можно ознакомиться с формами документов для заполнения в целях соблюдения требований Инструкции № 181-И и с порядком их заполнения?
Банк разработал и предлагает к использованию следующие документы для целей валютного контроля, в рамках исполнения требований Инструкции №
Для клиентов экс-ВТБ24 — на сайте www.vtb24.ru -> Бизнесу -> Расчетное обслуживание —> ВЭД и валютный контроль —> Валютный контроль.
На тех же ресурсах размещены форма справки о подтверждающих документах (установленная Приложением 6 к Инструкции №
Также обновленные формы документов для целей валютного контроля реализованы в системах дистанционного обслуживания (они могут отличаться от форм, размещенных на сайте).
В каких случаях контракт (кредитный договор) ставится резидентом на учет в уполномоченном банке?
Согласно главе 4 Инструкции №
Кредитный договор (договор займа) — если сумма предоставляемых (получаемых) резидентом заемных средств равна или превышает в эквиваленте 3 млн. российских рублей по курсу Банка России на дату заключения кредитного договора, либо на дату заключения последних изменений (дополнений), предусматривающих изменения суммы кредитного договора.
В какие сроки необходимо поставить контракт (кредитный договор) на учет в уполномоченном банке?
Резидент, являющийся стороной по контракту (кредитному договору), должен осуществить его постановку на учет в следующие сроки (п. 5.7 Инструкции №
- При списании денежных средств (далее — ДС) в пользу нерезидента — не позднее даты представления распоряжения о списании средств.
- При зачислении ДС от нерезидента — не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств на счет резидента.
- При совершении расчетов с нерезидентом через счет резидента, открытый в банке-нерезиденте — не позднее 30 рабочих дней после окончания месяца, в котором была осуществлена указанная операция.
- При исполнении обязательств по контракту посредством ввоза в РФ (вывоза из РФ) товаров и при наличии требования о таможенном декларировании товаров — не позднее даты подачи ДТ, документа, используемого в качестве ДТ, заявления на условный выпуск (заявления на выпуск компонента вывозимого товара).
- При исполнении обязательств по контракту посредством ввоза в РФ (вывоза из РФ) товаров и при отсутствии требования о таможенном декларировании — не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы (далее — ПД).
- При исполнении обязательств по контракту посредством выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, — не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены ПД.
- При исполнении обязательств по контракту (кредитному договору) способом, отличным от указанных в пунктах 1 — 6 — не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены ПД.
В случае если контрактом (кредитным договором) не определена сумма обязательств:
- Не позднее срока для представления резидентом документов, связанных с проведением операций, не позднее даты подачи документов для таможенного оформления товара или срока для представления справки о ПД в случае иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) при проведении той операции, таможенном оформлении той партии товара, ином исполнении обязательств, в результате которого сумма расчетов по контракту (кредитному договору), стоимость товара по контракту, сумма обязательств по контракту (кредитному договору) будет равна или превысит пороговое значение для постановки контракта (кредитного договора) на учет.
Как получить УНК по контрактам, по которым были оформлены паспорта сделок в соответствии с Инструкцией 138-И?
С 01.03.2018 г. номер ранее оформленного по контракту (кредитному договору) паспорта сделки (ПС) становится уникальным номером контракта/кредитного договора (УНК).
Продолжает ли использоваться СПД в условиях действия Инструкции № 181-И?
Справка о подтверждающих документах (далее СПД) продолжает использоваться в условиях действия Инструкции №
Обращаем внимание, что статьей 15.25 Кодекса об административных правонарушениях установлена ответственность за нарушение сроков предоставления СПД.
Какие документы предоставляются в уполномоченный банк вместо справки о валютных операциях?
С 01.03.2018 отменено требование о представлении резидентами в уполномоченный банк справки о валютных операциях.
В соответствии с Инструкцией №
При наличии требования о предоставлении информации об операции (УНК, код вида операции, ожидаемый срок) данная информация может быть предоставлена как в произвольном формате, так и по форме «Сведения о валютной операции», рекомендованной Банком (для оперативности контроля на стороне Банка).
Рекомендованная Банком форма размещена на сайте Банка и реализована в системах дистанционного обслуживания.
Достаточно ли для исполнения платежа в иностранной валюте направить в Банк только заявление на перевод с указанием основания платежа и реквизитов договора с нерезидентом, сумма которого меньше или равна эквивалента 200000 рублей?
Нет, такого заявления на перевод недостаточно.
Согласно пункту 2.7 Инструкции №
Резидент может использовать для предоставления в Банк ВТБ (ПАО) форму «Сведения о валютной операции» или предоставить информацию в произвольной форме на бумажном носителе или по системе ДБО. В любом случае сведения о валютной операции или иное сообщение клиента должно содержать указание на то, что сумма договора с нерезидентом не превышает в эквиваленте 200000 рублей, в связи с чем документы, связанные с проводимой операцией, не предоставляются.
Можно ли считать наличие во внешнеторговом договоре срока его действия достаточным для выполнения требований Федерального закона № 173-ФЗ о включении в договор информации о сроках исполнения обязательств сторонами (вступают в действие с 14.05.2018), или сроки исполнения должны быть установлены отдельно?
По нашему мнению, наличия срока действия договора недостаточно.
Согласно части 1.1 статьи 19 Федерального закона №